Финансовое состояние предприятия

Финансовое состояние вашего бизнеса

Проверьте, насколько устойчив ваш бизнес: хватает ли денег на долги, не слишком ли много заёмных средств, окупается ли оборудование. Если у компании есть ИНН и отчётность в ФНС — найдите её по ИНН: сервис возьмёт отчётность за несколько лет и сравнит с другими предприятиями отрасли. Если вы ИП или отчётность вашей компании не публикуется — введите свои цифры и получите тот же разбор. Каждое число объясняется простыми словами.

Проверьте свой бизнес

Для ИП и небольших компаний, чьей отчётности нет в открытом доступе. Введите цифры на конец года в тысячах рублей — из бухгалтерского баланса, а если его нет, то по своим данным: сколько стоит имущество, сколько денег на счетах и кому и сколько вы должны. Достаточно отчётного года; с прошлым годом расчёт точнее и появится динамика. Мелким шрифтом под каждой строкой — её номер в бухгалтерском балансе.

Методика расчёта

Расчёт ведётся по общепринятой методике анализа финансового состояния коммерческой организации и эффективности использования основных средств. Источник данных — бухгалтерский баланс (форма 0710001) и отчёт о финансовых результатах (0710002) из ГИР БО ФНС России.

Замечания к нормативам

  • Коэффициент финансовой напряжённости дополняет автономию до единицы (СК/ВБ + ЗК/ВБ = 1), поэтому при норме автономии не менее 0,5 напряжённость должна быть не выше 0,5: превышение означает большую зависимость от внешних источников.
  • Коэффициенты задолженности и самофинансирования — взаимно обратные (ЗК/СК и СК/ЗК). Норма самофинансирования «выше 1» означает задолженность «ниже 1», а для задолженности принята более строгая граница 0,7. Предприятие с Кз от 0,7 до 1 нарушает только одну из двух норм.
  • Среднегодовые величины. В отчётности есть только остатки на 31 декабря, поэтому средние остатки (для оборачиваемости и рентабельности) считаются как (начало + конец) / 2.
  • Основные средства в балансе указаны по остаточной стоимости (за вычетом амортизации), а точнее фондоотдачу считать по первоначальной. Поэтому у предприятий с изношенной техникой фондоотдача выглядит выше. Первоначальную стоимость можно ввести на вкладке «Свои цифры».
  • Упрощённая отчётность (малый бизнес) не выделяет себестоимость отдельно от коммерческих расходов, дебиторскую задолженность — от прочих оборотных активов. Валовая рентабельность для неё не считается, остальные показатели помечаются как приблизительные.
  • Трёхфакторная модель оценивает обеспеченность запасов источниками. Если запасов нет (торговые агенты, услуги), модель формально показывает «абсолютную устойчивость» — в этом случае ориентируйтесь на относительные коэффициенты.
Загружаем…